【迪森专家专栏】第6篇:SAP财务会计 - 如何创建中国本地化现金流量表!
发布时间: 2023-10-20
浏览次数: 347


[前言]


迪森之所以在数字化转型项目实施过程中备受企业夸赞,是因为迪森项目过程中都有专家们的保驾护航,为帮助企业在数字化转型项目实施中收获新知识,增长新能力,提高管理视野,减少项目误区,我们特设「迪森专家专栏」,将会有一系列关于数字化转型项目实施方面的文章分享给大家,敬请关注。

本文根据迪森首席财务专家杨勇清老师在SAP ERP领域中的24年丰富经验,结合其在ERP项目实施中发现的普遍误区发表相应的研究心得与建议,为您的SAP财务实施与交付保驾护航。
 

您还只是通过开发的方式,来出具企业本地化的现金流量表吗?

跟着迪森专家学习——如何使用标准功能,实现中国本地化现金流量表!
 

[问题描述]

 

SAP为中国用户开发了IDCN中国本地化报表功能,IDCN中国本地化报表实现资产负债表、利润表、现金流量表出具。但是在项目实施应用中,大部分顾问仍然不会使用这个标准功能,仍然是通过ABAP二次开发来实现报表出具。作为一个11年前项目中就已经应用IDCN报表的顾问来说这很无语,有必要手把手教大家出具IDCN报表了。
 


[IDCN报表优势]

 

(1)资产负债表、利润表、现金流量表不需要ABAP二次开通过配置实现;

(2)报表输出支持:在线输出、EXCEL输出、PDF输出

(3)在线查看支持双击穿透查询明细;

(4)支持分部报告报表查询(业务范围/利润中心);

(5)支持不同本位币法人报表的外币转换;

(6)不必等到月结,可以7*24小时出具报表。
 

[详细演示]

 

定义现金流报表版本

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 现金流报表 -> 定义现金流报表版本
 


点:“新条目” 创建新的现金流量表,也可以复制SAP提供的参考0003。
 


下图是用户提供的现金流量表(直接法)格式。
 


如下图,定义直接法的现金流量表,对于节点层级相同的内容项,按节点中的顺序输出,系统输出下级节点后,才显示”五、现金及现金等价物净增加额” ,即:报表输出 34、35之后,输出36“五、现金及现金等价物净增加额”。
 


A. 按原因代码取期间现金流入量
 


说 明:

现金科目,输入1001* 1002* 1012* 包含所有现金、银行存款、其他货币资金

发票账户:输入1001000000 至 9999999999 ,即全部对方科目

点“其他参数” 维护指定取原因代码 ,原因代码从数据表T053R表查询
 


B. 按原因代码取期间现金流出量
 


现金流量出量,正负号调整:
 


现金流量出量小计,正负号调整:
 


C. 取期初现金余额:
 


D. 取汇率变动影响金额
 


定义输出PDF表格

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 


IDCNCASH - 现金流量表(中国),使用时可以按PDF格式输出,SAP也预设置了相应的FORM格式。使用前需要设置分配好。

(1)配置

IMG -> 财务会计(新) -> 总帐会计核算(新) -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 


(2)FROM格式查看或修改 (事务码SFP)

使用事务码前:需要安装 Adobe liveCyde Designer 8.0 (适用于GUI720/730)。

(3)PDF格式输出前,需要BASIS按NOTES 685571 处理。

报表前台输出

事务码 IDCNCASH

会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 期间处理 -> 关账 -> 报表 -> 总账报表 -> 财务报表/现金流 -> 中国 ->现金流量表
 


[常见问题]

 

1.多借多贷问题

使用上述方法出具现金流量表时,对现金凭证(一借一贷、一借多贷、多借一贷)都没有问题,对于(多借多贷)则出现问题。因为IDCNCASH现金流量表是支持间接法出具报表,所以读取凭证时,程序先执行的是:全部按借贷拆解了现金科目行项目;再执行:直接法和间接法出具报表。所以对于现金凭证行项目出现(多借多贷),需要以下处理:

事务码 J3RKKRD
 


2.反记账问题

启用中国本地化现金流量表IDCNCASH 后,发现原因代码 = 111销售商品、提供劳务收到的现金时,只能取BSEG表中借方发生额,系统取不取贷方发生额。

例如:IDCNCASH 取到的111现金流量金额为 320033.01元。
 


凭证行项目流水, 取到的本期现金流量111金额为 319022.01 元
 


以上两处金额相差:319,022.01 - 320,033.01 = -1,011.00 元

发现就是上图中的三笔金额。也就是111现金流量在配置中取借方发生额,当凭证录入出现贷方记账码50时,必须选择相应的“反记账” , 否则现金流量表取不到数据。

附:现金流量表111现金流量取值设置
 

 

[问题分析与处理]

 

① 从理论上讲111现金流量的确只能发生在借方,如果出现贷方,必须选择:反记账;

② 从目前会计人员使用SAP系统做账的角度来看,难以正确选择:反记账;

③ 只能考虑报表增强的方式实现 ,在报表数据输出前,自动整理借贷方和反记账。

 

【服务指南】

如需了解更多SAP课程资讯、项目咨询运维,请拨打迪森官方咨询热线: 400-600-8756

 

【关于迪森】

全球专业的咨询、技术及培训服务提供商,SAP金牌合作伙伴、SAP软件合作伙伴、SAP实施合作伙伴、SAP官方授权培训中心。十七年品质,值得信赖!
 

在线咨询
微信咨询
咨询电话
400-600-8756