[前言]

迪森之所以在数字化转型项目实施过程中备受企业夸赞，是因为迪森项目过程中都有专家们的保驾护航，为帮助企业在数字化转型项目实施中收获新知识，增长新能力，提高管理视野，减少项目误区，我们特设「迪森专家专栏」，将会有一系列关于数字化转型项目实施方面的文章分享给大家，敬请关注。

本文根据迪森首席财务专家杨勇清老师在SAP ERP领域中的24年丰富经验，结合其在ERP项目实施中发现的普遍误区发表相应的研究心得与建议，为您的SAP财务实施与交付保驾护航。
 

您还只是通过开发的方式，来出具企业本地化的现金流量表吗？

跟着迪森专家学习——如何使用标准功能，实现中国本地化现金流量表！
 

[问题描述]

 

SAP为中国用户开发了IDCN中国本地化报表功能，IDCN中国本地化报表实现资产负债表、利润表、现金流量表出具。但是在项目实施应用中，大部分顾问仍然不会使用这个标准功能，仍然是通过ABAP二次开发来实现报表出具。作为一个11年前项目中就已经应用IDCN报表的顾问来说这很无语，有必要手把手教大家出具IDCN报表了。
 

[IDCN报表优势]

 

（1）资产负债表、利润表、现金流量表不需要ABAP二次开通过配置实现；

（2）报表输出支持：在线输出、EXCEL输出、PDF输出

（3）在线查看支持双击穿透查询明细；

（4）支持分部报告报表查询(业务范围/利润中心)；

（5）支持不同本位币法人报表的外币转换；

（6）不必等到月结，可以7*24小时出具报表。
 

[详细演示]

 

①定义现金流报表版本

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 现金流报表 -> 定义现金流报表版本
 

点：“新条目” 创建新的现金流量表，也可以复制SAP提供的参考0003。
 

下图是用户提供的现金流量表(直接法)格式。
 

如下图，定义直接法的现金流量表，对于节点层级相同的内容项，按节点中的顺序输出，系统输出下级节点后，才显示”五、现金及现金等价物净增加额” ，即：报表输出 34、35之后，输出36“五、现金及现金等价物净增加额”。
 

A. 按原因代码取期间现金流入量：
 

说 明：

现金科目，输入1001* 1002* 1012* 包含所有现金、银行存款、其他货币资金

发票账户：输入1001000000 至 9999999999 ，即全部对方科目

点“其他参数” 维护指定取原因代码 ，原因代码从数据表T053R表查询
 

B. 按原因代码取期间现金流出量：
 

现金流量出量，正负号调整：
 

现金流量出量小计，正负号调整：
 

C. 取期初现金余额：
 

D. 取汇率变动影响金额
 

②定义输出PDF表格

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 

IDCNCASH - 现金流量表（中国），使用时可以按PDF格式输出，SAP也预设置了相应的FORM格式。使用前需要设置分配好。

（1）配置

IMG -> 财务会计（新） -> 总帐会计核算（新） -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 

（2）FROM格式查看或修改 (事务码SFP）

使用事务码前:需要安装 Adobe liveCyde Designer 8.0 (适用于GUI720/730)。

（3）PDF格式输出前，需要BASIS按NOTES 685571 处理。

③报表前台输出

事务码 IDCNCASH

会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 期间处理 -> 关账 -> 报表 -> 总账报表 -> 财务报表/现金流 -> 中国 ->现金流量表
 

[常见问题]

 

1.多借多贷问题

使用上述方法出具现金流量表时，对现金凭证(一借一贷、一借多贷、多借一贷)都没有问题，对于(多借多贷)则出现问题。因为IDCNCASH现金流量表是支持间接法出具报表，所以读取凭证时，程序先执行的是：全部按借贷拆解了现金科目行项目；再执行：直接法和间接法出具报表。所以对于现金凭证行项目出现(多借多贷)，需要以下处理：

事务码 J3RKKRD
 

2.反记账问题

启用中国本地化现金流量表IDCNCASH 后，发现原因代码 = 111销售商品、提供劳务收到的现金时，只能取BSEG表中借方发生额，系统取不取贷方发生额。

例如：IDCNCASH 取到的111现金流量金额为 320033.01元。
 

凭证行项目流水， 取到的本期现金流量111金额为 319022.01 元
 

以上两处金额相差：319,022.01 - 320,033.01 = -1,011.00 元

发现就是上图中的三笔金额。也就是111现金流量在配置中取借方发生额，当凭证录入出现贷方记账码50时，必须选择相应的“反记账” , 否则现金流量表取不到数据。

附：现金流量表111现金流量取值设置
 

 

[问题分析与处理]

 

① 从理论上讲111现金流量的确只能发生在借方，如果出现贷方，必须选择：反记账；

② 从目前会计人员使用SAP系统做账的角度来看，难以正确选择：反记账；

③ 只能考虑报表增强的方式实现 ，在报表数据输出前，自动整理借贷方和反记账。

 

【服务指南】

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