[前言]

迪森之所以在数字化转型项目实施过程中备受企业夸赞，是因为迪森项目过程中都有专家们的保驾护航，为帮助企业在数字化转型项目实施中收获新知识，增长新能力，提高管理视野，减少项目误区，我们特设「迪森专家专栏」，将会有一系列关于数字化转型项目实施方面的文章分享给大家，敬请关注。

本文根据迪森首席财务专家杨勇清老师在SAP ERP领域中的24年丰富经验，结合其在ERP项目实施中发现的普遍误区发表相应的研究心得与建议，为您的SAP财务实施与交付保驾护航。

 

[问题描述]

 

SAP为中国用户开发了IDCN中国本地化报表功能，IDCN中国本地化报表实现资产负债表、利润表、现金流量表出具。但是在项目实施应用中，大部分顾问仍然不会使用这个标准功能，仍然是通过ABAP二次开发来实现报表出具。作为一个11年前项目中就已经应用IDCN报表的顾问来说这很无语，有必要手把手教大家出具IDCN报表了。
 

[IDCN报表优势]

 

（1）资产负债表、利润表、现金流量表不需要ABAP二次开通过配置实现；

（2）报表输出支持：在线输出、EXCEL输出、PDF输出

（3）在线查看支持双击穿透查询明细；

（4）支持分部报告报表查询(业务范围/利润中心)；

（5）支持不同本位币法人报表的外币转换；

（6）不必等到月结，可以7*24小时出具报表。
 

[详细演示]

 

①定义会计报表版本

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 凭证 -> 定义会计报表版本
 

要 点：

自动项目代码：是

科目表：1000，输入公司代码对应的运营科目表

功能范围程序：是(按功能范围取科目发生额)
 

如上图，进入画面后，系统会自动创建几个红色的子项，请不要删除，这些子项SAP系统有特定的用途!
 

维护一级节点：如上图，双击“资产”对应的文本，输入项目名称。

我的建议是：输入 1 资产 ，即：带编号的项目名称；后面选择报表项时用得上。

对于上图中的蓝色框，可以维护，也可以不维护，这些内容中国本地化报表中用不上，只是可以用在事务码 F.01
 

维护二级节点：如上图
 

维护三级节点：如上图
 

维护明细节点科目：如上图

注 意：

D 表示取借方余额， C表示取贷方余额 ，建议都选择上。

提 示：

一级、二级、三级节点，根据资产负债表、利润表特点来设置，可以设置比报表项细，但不能比报表项粗。

以下为特别的一些三级节点，为了方便核对数据，以下可以设置得更细致一些：
 

例1：存货

 

A.存货一般取 14* 开头的科目，但是：考虑日常生产工单有成本余额，所以需要设置一个节点，单独取“生产成本”功能范围的金额，以确保资产负债表实时平衡，而不月结后才平衡。

另外：在产品期末还可能已经结转到资产负债科目，所以又单独设置一个“在产品BS科目”。

类似的节点还有：

在建工程 = 功能范围(在建工程) + BS科目在建工程

资本化研发支出 = 功能范围(资本化研发支出) + BS科目资本化研发支出
 

例2：未分配利润

 

[资产负债表] 未分配利润 =

(1) 未分配利润科目4104* 余额 、4103* 本年利润

(2) 本年利润余额(取：净值结果：利润，净值结果：亏损)

注意：SAP系统自动取“净值结果：利润，净值结果：亏损”时，自动将未结转的“生产成本”、 “制造费用”、 “在建工程”、 “资本化研发”的金额也计算在内。所以 “定义会计报表版本”后，“为财务报表定义表格结构”作相应的扣除。
 

将系统两个利润净值项，放到“未分配利润”项的处理，如上。

继续定义：利润表项目
 

利润表项目，我一般设置为两节点。

注意：管理费用、销售费用、研发费用，按功能范围取数，其他一般按科目取值。
 

 

②为财务报表定义表格结构

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 会计报表 -> 为财务报表定义表格结构
 

如上图，新创建一个报表结构，指定使用上一步创建的报表版本。

选中一行，点：定义行。
 

注：

行号：报表定义界面的顺序，我一般以10递增；

行描述：报表中的内容项名称；

顺序：填写报表中显示的顺序；

部分：将报表中的项目区分为三项，资产、负债和权益、利润和损失，直接指定报表项显示在哪里。
 

行类型：指报表项取数类型，F 指取报表版本节点金额；B注释是指本行不取数，只作文本显示；

符号：+ 表示取借方，- 表示取贷方， 这个界面，我统一取 + 号， 具体借贷方可以在下一层定义。
 

给报表项，指定取报表版本的节点，+ 表示取借方。
 

点新条目，选择报表版本项时，点一下文本排序，方便找节点。

这里可以看到手工编辑节点编号的好处。
 

对于小计、合计金额，可以取相应二级或一级节点。
 

对于：负债、权益、收入，需要取贷方，如上图。
 

对于营业利润，需要将损益项累加，取贷方。
 

特别处理 1：

 

对于：未分配利润、所有者（股东）权益合计、负债和所有者（股东）权益总计 三层取数时需要扣减：已作为资产列示的功能范围金额！！！
 

未分配利润 = BS科目(本年利润+未分配利润) + 未分配利润(两个系统自动利润项) – 已经在资产负债其他栏位显示的：(功能范围中的)在建工程、开发支出、在产品，这些内容平时借道CO损益科目核算，月末结转BS资产负债科目，要在此处做扣减，避免重复。

值得注意的是：(功能范围中的)在建工程、开发支出、在产品，相应结转科目也必须填写了相应的功能范围，否则数据不平!!!
 

特别处理 2：

对于应交税费，根据审计意见，单个税种贷方余额在负债方向列示，借方余额在资产方向列示：

A. 将应交税费科目按税种区分借贷方向，分别在其他流动资产、负债应交税费中细分取数节点。
 

在资产方向列示时，需要在：其他流动资产、流动资产合计、资产总计，三层调整取数。
 

在负债方向列示时，需要在：应交税费、流动负债合计、负债合计、负债和所有者权益合计，四层调整取数。
 

③定义输出PDF表

IMG -> 财务会计 -> 总帐会计 -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 

IDCNBSAIS - 财务报表（中国），使用时可以按PDF格式输出，SAP也预设置了相应的FORM格式。使用前需要设置分配好。

（1）配置

IMG -> 财务会计（新） -> 总帐会计核算（新） -> 定期处理 -> 报表 -> 法定报表: 中国 -> 财务报表 -> 将 PDF 表格分配到程序
 

（2）FROM格式查看或修改 (事务码SFP）

使用事务码前:需要安装 Adobe liveCyde Designer 8.0 (适用于GUI720/730)。

（3）PDF格式输出前，需要BASIS按NOTES 685571 处理。

④报表前台输出

事务码 IDCNBSAIS

会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 期间处理 -> 关账 -> 报表 -> 总账报表 -> 财务报表/现金流 -> 中国 -> 财务报表
 

⑤手工输入报表批露项

将相应报表项指定为 V 直接值
 

在报表画面，点：维护外部指标，输入指标后保存，然后可以在报表中查看到。

例如：已抵押资产金额、已抵押票据、研发人员人数等。
 

 

[IDCNBSAIS-财务报表(中国)其他常见问题]

 

IDCNBSAIS财务报表中，资产负债表、利润表在测试系统经常报表不平(“资产<>负债&权益”、 “期末未分配利润<>未分配利润科目余额+利润表利润”)，常见问题有：

（1）新创建科目后，对新科目进行了上年记账，且没有重新执行科目余额年度结转；

（2）新创建科目没有在财务报表版本中指定取数位置；

（3）临时性过渡科目余额不为0，且没有在财务报表版本中指定取数位置：如 以前年度损益调整、期初数据导入；

（4）按功能范围核算管理费用、销售费用、制造费用的66*科目，凭证发生时没有指定相应的功能范围；

（5）设置核算专项功能范围的科目如：“5001*生产成本” “5301*研发支出” 核算了不应该的：管理费用、制造费用、销售费用等；

（6）设置的功能范围是 1000/2000/3000/4000/5000,创建凭证时，使用了SAP样例功能范围0100，报表取数时未设置0100功能范围取数逻辑；

（7）通过只有损益科目输入功能范围，但少量资产负债表科目输入了：功能范围，导致报表取数重复或遗漏；

（8）科目记账存在发生金额后，强行删除科目，或从DEV 100系统重新传输科目配置，导入部分科目丢失或删除。

【服务指南】

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【关于迪森】

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