向马斯克开源精神致敬‼【迪森专家专栏】第17篇:SAP财务会计 - 资产预付账款金额被视为原值计算折旧问题
发布时间: 2023-11-30
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[前言]


为了能够更好地帮助客户实施数字化项目,「迪森专家专栏」完全免费开源,向马斯克的开源精神致敬!通过17+年专业的数字化服务能力、资深的专家级顾问团队、丰富的行业解决方案,为企业数字化转型持续加码!
 

本文根据迪森首席财务专家杨勇清老师在SAP ERP领域中的24年丰富经验,结合其在ERP项目实施中发现的普遍误区发表相应的研究心得与建议,为您的SAP财务实施与交付保驾护航。
 

[问题描述]


对设备资产预付款记账后,发现系统对资产的预付账款金额被视为原值计算折旧。

如下图,凭证1为预付款凭证,预付行项目中输入了相应的资产编号,凭证保存时,系统自动产生了两张凭证,一张是普通的预付凭证,一张是资产的预付金额凭证,并且使用了一个备抵科目1601999998。AS03查看资产主数据时,发现预付的100万金额被当作原值,从次月开始计算折旧了,这是什么原因?如何处理?
 

凭证1:预付款凭证
 


凭证2:录入一次,同时产生两张凭证,第二张为资产预付款记录
 


资产主数据中:
 


资本化日期,系统将预付款过账日期填写到资本化日期
 


系统根据资本化日期,自动填写了折旧开始日期
 


[问题分析]


① 对于资产事务180、181,系统可以指定是否作为资本化金额。

② 因为部分国家资产预付款,作为资本化金额,视同原值增加。
 

[解决方法]


① 事务码 FBZP 维护自动付款公司
 


复制 0001 数据到 1000 公司代码
 


② 事务码 SM30 视图:V_T042AA

给公司代码1000创建一条记录(不传输预付款到资产),如下:
 


③ 测试验证

3.1 创建一个新资产1300000073

3.2 预付款过账 如下:
 


3.3 查看资产卡片信息,发现预付款金额,仍被纳入计算折旧
 


3.4 测试未通过

④ 事务码AO73 对事务180、181 ,不勾选“资本化固定资产”
 


⑤ 再次测试

5.1 创建一个新资产1300000076

5.2 预付款过账 如下:
 


5.3 系统仍然产生两张凭证:一张是普通的预付凭证,一张是资产的预付金额凭证
 


5.4 查看资产卡片信息,发现预付款金额,不再被纳入计算折旧
 


查看主数据资本化日期,为空,不再取预付款日期,且折旧开始日期也为空。
 


测试成功!
 

[总结]

 

(1)只需要修改配置 AO73 对事务180、181 ,不勾选“资本化固定资产”;

(2)修改后,只对后面发生的业务有效;已经发生的资产预付款,则不起作用。
 

[附:ECC6.0 EHP7 测试]


测试场景一:资产事务180,使用默认配置

① 创建固定资产主数据1300257
 


② 事务码 ME21N创建采购订单
 


③ 事务码F-47创建预付款申请
 


④ 查看资产主数据价值,可以看到预付款申请,不在资产主数据中显示
 


⑤ 事务码F110 自动付款,过账成功

⑥ 事务码FB03,查看付款凭证
 


⑦ 事务码AS03 查看资产主数据价值
 


如上,可以看到预付款金额用于折旧计算了。
 


如上,可以看到,系统将预付款日期当作资本化日期了!

测试场景二:资产事务180,修改,去掉:资本化固定资产(事务码AO73)
 


① 创建资产主数据
 


② 事务码ME21N创建采购订单
 


③ 事务码F-47创建预付款申请
 


④ 查看资产主数据价值,可以看到预付款申请,不在资产主数据中显示
 


⑤ 事务码F110 自动付款,过账成功

⑥ 事务码FB03,查看付款凭证
 


⑦ 事务码AS03 查看资产主数据价值
 


如上图,预付款金额,不作为原值,不能计算折旧。(S4系统更进一步,直接显示无折旧)。
 


如上图,可以看到 ,预付款日期不更新资本化日期。

另外:在ECC 6.0系统中 ,视图 V_T042AA ,不存在。
 


 

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